本記事は、当社に実際に寄せられたM&A・事業承継のご相談をもとに、相談者・企業のプライバシーに配慮して、内容の一部を加工・再構成した相談事例です。
ご相談の背景
機械工具卸・商社の事業承継にあたり、メーカーや一次商社との仕入取引と、外商先への販売をどう引き継ぐかというご相談です。長く続く取引でも、代表者が窓口となっている条件や、担当者の経験に頼る対応があります。譲渡を決める前に、契約書と日々の業務の両面から、継続のために確認すべき事項を整理することが検討の出発点になります。
メーカー口座と仕入条件を確認する
メーカーからの直接仕入れと一次商社を通じた仕入れを分け、取扱商品、掛率、支払条件、与信枠、納期の決まりを確認します。口座があることだけで承継後も同じ条件が続くとは判断せず、契約や取引先への確認が必要な点を洗い出します。代表者の個別交渉による条件や、発注時に担当者が調整している事項も、記録と実際の運用を照合します。
得意先への提案と納品の流れを整理する
外商先ごとに、主な取扱品、見積りの経緯、受注方法、納品の頻度、急ぎの注文への対応を整理します。代表者や営業担当者しか把握していない要望は、引継ぎに必要な情報として確認します。在庫については、通常の販売用と得意先向けに確保している品を区別し、発注残や納品待ちの商品も含め、受注・仕入れ・出荷のつながりを確認します。
従業員・取引先への説明と引継ぎ範囲を考える
営業、受発注、配送、経理の役割を整理し、代表者が引継ぎに関与できる期間と業務を検討します。従業員や取引先には、誰が、いつ、どこまで説明するかを事前に協議することが必要です。候補先への初期説明では取引先を特定する情報の扱いを確認し、秘密保持を踏まえて詳細を段階的に開示します。希望する承継条件と、相手先との協議が必要な事項を分けて準備します。
本記事は、譲渡の成立や雇用・取引条件の継続を保証するものではありません。
